Le regole delle operazioni valutarie in Russia

(Prima parte)

In base alla legislazione russa sotto le operazioni valutarie si intendono:
acquisto o espropriazione o espropriazione dei valori valutari su base legale, e anche l’uso dei valori legali come mezzo di pagamento;
acquisto o espropriazione della valuta della Federazione russa e dei titoli interni, se a queste operazioni partecipano i non residenti;
l’importazione sul territorio doganale della Federazione russa e l’esportazione dal territorio doganale della Federazione russa dei valori valutari, della valuta della Federazione russa e dei titoli interni;
il trasferimento della valuta straniera, della valuta della Federazione russa, dei titoli interni e di quelli per l’uso esterno da un conto aperto fuori del territorio della Russia, su un conto della stessa persona, aperto sul territorio della Russia , oppure da un conto aperto sul territorio della Russia sul conto della stessa persona aperto al di là del territorio della Russia;
la transazione dai non residenti della Federazione russa della valuta della Russia, dei titoli interni ed esterni da un conto (da un parte del conto) aperto sul territorio della Russia della stessa persona sul territorio della Russia.
Le persone fisiche sono obbligate a condurre le operazioni finanziarie esclusivamente tramite i conti bancari presso le banche che dispongono di adeguate licenze, eccetto i casi seguenti:
la donazione dei valori valutari allo Stato, ai Fondi, alle società, alle organizzazioni per scopi di beneficienza e di carattere sociale;
il regalo dei valori valutari a consorte e ai parenti vicini;
il testamento dei valori valutari oppure il ricevimento di questi valori come eredità;
L’acquisto o espropriazione, la vendita lo scambio a scopo di collezionismo di campioni singoli delle banconote  e delle monete, comprese quelle di metalli preziosi;
il trasferimento da una persona fisica residente della Russia e il ricevimento in Russia da una persona fisica, residente della Russia di un bonifico senza l’apertura di un conto bancario in base alle regole stabilite dalla Banca centrale della Russia;
acquisto o espropriazione da una banca autorizzata oppure la vendita a una banca autorizzata da una persona fisica residente della Russia della valuta straniera in contanti, il cambio o la sostituzione delle banconote di uno Stato straniero (di un gruppo di Stati stranieri), nonché l’accettazione a scopo di incasso alle banche fuori del territorio della Russia della valuta straniera in contanti;
i pagamenti effettuati dalle persone fisiche residenti della Russia in valuta straniera presso i negozi duty-free e anche al momento della vendita di prodotti e di servizi alle persone fisiche residenti della Russia lungo il percorso durante i trasporti internazionali.
I partecipanti delle operazioni valutarie si dividono in residenti e in non residenti, mentre le regole valutarie sono molto diverse per i residenti e per i non residenti della Federazione russa.
I residenti della Federazione russa sono:
cittadini della Federazione russa che abitano permanente in Russia, nonché i cittadini stranieri e le persone senza una cittadinanza che hanno un permesso di soggiorno nella Federazione russa;
le persone giuridiche, costituite in conformità alla legislazione della Federazione russa, e le loro filiali estere, rappresentanze e altri reparti;
le rappresentanze diplomatiche, consolari e altre enti ufficiali della Federazione russa all’estero;
la Federazione russa stessa, il soggetti della Federazione russa, le formazioni municipali.
Le operazioni valutarie tra i residenti sono proibite eccetto i casi seguenti:
l’ottenimento o il rimborso dei prestiti e di crediti, il pagamento degli interessi e delle multe in base ai rispettivi accordi;
il deposito dei mezzi dei residenti sui conti bancari e il ritiro di questi mezzi dai conti.
Le garanzie bancarie e la realizzazione dai residenti degli obblighi in base agli accordi e alle garanzie offerte;
la compravendita dai residente della valuta straniera in contanti e non in contanti, dei cheque denominati in valuta straniera, il cambio e la sostituzione delle banconote eseguiti non a scopo di imprenditoria;
il pagamento degli stipendi, delle spesi di viaggio ai dipendenti delle rappresentanze delle persone giuridiche residenti della Federazione russa, che si trova fuori del territorio nazionale della Russia;
la donazione dei valori valutari al consorte, ai parenti vicini o allo Stato;
il testamento dei valori valutari oppure la ricezione di essi in base a un testamento;
L’acquisto o espropriazione da parte di una persona fisica residente della Russia a scopo di collezionismo delle singole banconote e monete straniere;
la transazione fuori dei confini della Federazione russa e verso la Federazione russa dall’estero della valuta straniera con un limite di 5mila dollari al giorno. Le persone fisiche hanno il diritto di trasferire senza alcun limite dai propri conti aperti in una banca autorizzata della valuta in conto del consorte o dei parenti vicini (genitori, figli, nonni, nipoti, fratelli, sorelle, figli adottati e i genitori non naturali) sui loro conti aperti presso le banche autorizzate della Russia oppure alle banche che si trovano fuori del territorio della Russia;
la compravendita della valuta presso una banca autorizzata;
le operazioni legate ai pagamenti presso i negozi duty free, e al momento della vendita di prodotti e di servizi ai passeggeri lungo il percorso durante i viaggi internazionali;
le operazioni legate alla realizzazione dei pagamenti obbligatori (tasse, altri pagamenti) ai budget di tutti i livelli;
alcune delle altre operazioni permesse dalle leggi della Federazione russa.
Tutte le altre persone  non  residenti della Federazione russa, prevalentemente  cittadini stranieri e  cittadini russi che vivono all’estero su base permanente, le organizzazioni straniere e internazionali vengono considerati  non residenti della Federazione russa.
I non residenti possono avere dei conti (sia in rubli che in valuta) presso le banche commerciali della Russia.
I residente e i non residenti che effettuano in Russia delle operazioni valutarie hanno il diritto:
al rimborso dei danni reali causati dalle azioni illegittime (da non azioni)degli organismi e dagli agenti del controllo valutario e dei rispettivi funzionari;
di studiare gli atti delle revisioni e dei controlli condotti dagli organismi e dagli agenti di controllo valutario;
di denunciare le azioni di questi organismi ai tribunali in ordine stabilito dalla legislazione della Federazione russa.
I partecipanti delle operazioni valutarie sono obbligati:
presentare agli organismi e agli agenti di controllo valutario tutte le informazioni richieste e tutti i documenti richiesti sulle operazioni valutarie, dare spiegazioni durante gli atti di revisione;
tenere la rendicontazione, presentare i rendiconti su tutte le operazioni valutarie effettuate che devono essere conservati per almeno tre anni dal momento dell’operazione;
eseguire le esigenze (disposizioni) degli organismi e degli agenti di controllo valutario riguardo alla necessità di eliminare le infrazioni scoperte.

(Fine prima parte)

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